西盟县产业扶贫和审计发现扶贫问题

整改落实情况报告

按照《普洱市审计局关于开展产业扶贫和审计发现问题整改“回头看”审计的通知》（普审通〔2020〕3号）工作部署和要求，普洱市审计局于2020年2月17日至4月20日，对西盟县产业扶贫和审计发现扶贫问题整改落实情况开展了专项审计工作，并于2020年5月15日向西盟县产业扶贫领导小组办公室送达了《西盟县产业扶贫和审计发现扶贫问题整改情况审计报告》（普审行报〔2020〕2号）。根据审计反馈意见问题，西盟县产业扶贫领导小组办公室高度重视，及时研究部署，责成相关部门严肃认真地进行整改落实。现将有关情况报告如下：

一、工作推进情况

（一）高度重视，健全工作体系。自脱贫攻坚审计督查组排查出西盟县的产业扶贫和审计问题之后，县委、县政府主要领导高度重视，多次安排部署问题清零整改工作，要求政府分管领导具体抓落实，定期督促乡（镇）及相关部门按时整改。一是成立组织机构。及时成立由政府常务副县长任组长，政府分管领导任副组长，各乡（镇）及相关单位主要领导为成员的西盟县脱贫攻坚产业扶贫问题整改工作领导小组。二是专题部署清零工作。及时召开动员部署会议，由领导小组副组长出席会议并做动员讲话，传达上级精神，研究部署全县脱贫攻坚产业扶贫问题整改工作。定期召开推进会议，由牵头单位对各相关单位进行业务指导，领导小组组长出席会议并讲话，督促落实各项决策、议定事项和听取交办事宜情况，加快推进整改工作。

（二）制定方案，层层压实责任。一是迅速出台工作方案。印发《西盟县脱贫攻坚项目资金自查自纠专项行动工作细则》，明确责任主体，安排专人负责此项工作，明确整改内容，指出整改方向及要求，提出整改时限。强化人员和经费保障，健全各项工作机制，确保整改行动有序有效开展。积极完善扶贫资金项目管理制度规定，并且注意及时纠正在整改过程中出现的“二次违规”行为，防范出现流于形式的“假整改”。二是定期进行实地督查。领导小组办公室抽调成员单位有关负责同志，根据排查发现问题情况，采取定期不定期实地查阅台账、座谈走访等方式进行督查检查，重点了解掌握各乡（镇）及相关单位工作推进情况，并逐项罗列问题清单，明确责任主体、责任时限等，确保整改工作的进度和质量。

二、产业扶贫方面审计发现问题整改落实情况

（一）政策措施落实方面关于“阳光化管理不到位”

1.2019年翁嘎科镇农村生产道路砂石路面提升改造项目、甘蔗新植项目、蜜蜂养殖项目，未按规定进行公告公示。

整改落实情况：按照审计发现反馈问题，西盟县翁嘎科镇已按照相关要求及时进行项目公示公告，已整改完成。

2.县农业农村和科学技术局中华蜜蜂养殖技术职业技能培训项目，未按规定进行公告公示。

整改落实情况：按照审计发现反馈问题，西盟县农业农村和科学技术局对照审计发现的问题，认真细致的进行了整改，对缺失的项目公示公告图片资料打印归档，现已整改完成。

（二）产业扶贫资金管理方面

项目报账不及时92400元。2016年翁嘎科镇自然村整村推进项目岩某借支建盖猪圈项目资金42000元，岩某某借支生猪养殖项目资金50400元。截至审计日未进行报账或归还。

整改落实情况：按照审计发现反馈问题，审计日当天，西盟县翁嘎科镇人民政府及时到村到组核实项目情况，了解该项目当年已按相关要求实施完成，并已形成效益。次日镇人民政府已对接当事人到镇财政所对当年度借支款项进行冲账核销。

（三）其他需要关注的问题

1.翁嘎科班弄村能繁母猪项目。2017年统筹整合资金翁嘎科镇班弄村能繁母猪养殖项目，因用地未取得相关合法手续，项目已取消，要求岩某退回已拨的项目启动金16.8万元，截止审计日，资金未退回。

整改落实情况：按照审计发现反馈问题，2018年5月7日翁嘎科镇镇党委会议已研究决定，当年翁嘎科镇人民政府就立即停止项目建设，并于2018年6月20日上缴项目未支出资金50.56万元资金回县财政国库。翁嘎科镇人民政府积极与县政府、县财政、脱贫办对接后，翁嘎科镇人民政府第一时间与协会签订解除项目合同书和退还项目启动资金款承诺书等，在协会迟迟未退还资金的情况下翁嘎科镇人民政府采取租借协会现有固定资产猪圈的方式逐年将资金退还给县国库，同时采取多方措施积极与当时企业负责人加强资金追缴工作。

2.西盟扶贫投资开发有限公司与云南三江并流农业科技股份有限公司签订的肉牛产业补充协议，2018年7月30日前，需完成12000头牛入栏饲养的目标任务，截至审计日，入栏数量未达到预期规模。

整改落实情况：按照审计发现反馈问题，2020年4月西盟扶贫投资开发有限公司与西盟迅驰农牧有限公司共同签订了《西盟县肉牛养殖项目合作协议》，首先在今年内完成1000头牛只入场工作，后续逐步扩大养殖规模，计划在2021年完成4000头肉牛入场工作。同时南亢肉牛养殖小区的建设也在推进过程中，计划在今年完成建设。

3.庭院经济林果种植项：2017年实施庭院经济林果种植项目，项目已实施完成。根据抽查情况，存在项目后续管理不到位，苗木成活率不高，未达到预期经济效益。

整改落实情况：按照审计发现反馈问题，采取以下整改措施：一是加强项目宣传，提高群众重视程度；二是责令施工方及时进行补植补造;三是安排西盟县林业和草原及乡（镇）林业服务中心技术员到项目点进行技术培训，督促施肥追肥、浇水、培土、修剪、病虫害防治等后续管理措施，提高群众管理水平，以提高经济效益。

4.中课村2016年养殖产业脱贫项目：2016年中课村养殖产业脱贫项目，项目已实施完成，但项目档案资料不完整，只有项目方案请示、批复、公示、花名册。

整改落实情况：按照审计发现反馈问题，中课镇已于2020年6月1日前完善好项目档案并归档。

5.中课镇2016年度自然村项目甘蔗种植：中课镇2016年度自然村整村推进项目实施方案，采用询价方式采购种苗，再根据农户种植面积发放种苗，由群众自行投劳完成甘蔗种植。经抽查，该项目在实施中以补助资金的形式发放到户，与批复实施方案不符。

整改落实情况：按照审计发现反馈问题，该审计查明情况属实。鉴于该项目资金未能造成流失，经中课镇请示县扶贫办批复同意给予将甘蔗种植实施方式调整为先建后补，以奖代补方式实施（西扶办发〔2017〕33号），已整改完成。

6.2018年村集体经济项目：2018年勐卡镇、中课镇、翁嘎科镇、力所乡四个乡镇10个村村集体经济项目资金200万元（每个村20万元）入股西盟腾临红茶有限公司茶叶精深加工项目。10个村的村集体经济收入全部来源于企业股息分配。

整改落实情况：按照审计发现反馈问题，10个项目村已与西盟腾林红茶业有限公司本着友好协商，合作共赢的理念，对《合作协议》文本内容进行了规范性修订，并按照项目方案的有关要求进行归档，已完成整改。

三、2016年以来各类督查检查发现扶贫问题

（一）2016年以来针对西盟县脱贫攻坚审计情况报告中揭示和反映的问题，部分尚未整改到位。其中2017年扶贫一条线审计发现其他应收款长期挂账475752元的问题，目前已收回260752元，尚未收回215000元；

整改落实情况：按照审计发现反馈问题，已收回全部账款，现已整改完成。

（二）2017年新厂镇脱贫攻坚跟踪审计发现未清理其他应收款11246014.88元的问题，目前已清理整改3443900元，尚未清理整改7802114.88元。

整改落实情况：按照审计发现反馈问题，西盟县新厂镇财政所和新厂镇镇村镇规划建设服务中心配合于2018年6月通过多方联系，取得了大部分当事人联系电话，并及时通知当事人前来冲账；2019年4月通过下发催款通知单（政府红头文件）通知当事人前来冲账；2020年5月9日—11日再次携催账通知单、借支款催收回执单、账务清理明细等相关材料前往县城当事人所在地进行催款通知单的送达并要求相关当事人到我镇进行名下借支项目资金的冲销。经过屡次电话告知、下发催款通知单，截止2020年10月28日，现冲销441.6万元，未冲销683万元。催款通知单送达16人463.5万元，联系不上人员7人106.6万元（产业扶持项目47.6万元、阿莫整村项目19.5万元、永广窝羊整村推进项目13.5万元、整村开发项目5.2万元、扶贫安居工程建设项目4.8万元、兴边富民工程12万元、代格拉永广整村推进4万元），已知死亡1人5万元，拒绝签收催款回执单2人107.9万元。对新厂镇目前其他应收款长期挂账还未冲销的情况下一步将采取以下工作措施：1.针对死亡、无法取得联系的人员。采取开具相关死亡证明或无法取得联系的证明，向县人民政府请示同意后，进行核销账务处理。2.针对单位公职人员，屡次催收未前来冲账的人员。发函到其所在单位进行通知催收，要求于2020年11月10日前到我镇进行账务冲销，未能在限期进行冲销的移送县纪委监委按相关程序处理核销账务。3.针对工程项目施工方。再次通知人员于2020年11月10日到我镇进行账务冲销，未能在限期进行冲销的将到法院起诉，按相关程序处理核销账务。

四、下一步工作计划

在下一步工作中，我们将以此审计发现问题整改为契机，进一步吃透政策，完善制度，加强业务管理，不断推动西盟县产业发展。

（一）督促整改落实。以审计发现问题为戒，督促被审计单位认真分析问题存在原因，深刻剖析问题产生的体制障碍、机制缺陷、制度漏洞，积极研究构建适应新形势、新要求的长效机制，研究制定对策，狠抓落实。

（二）加强重点督查。审计局及各督导部门对审计整改不到位、未按要求整改的单位加强重点督查，对督查发现整改责任不落实、措施不力、推诿拖延、整改造假等不作为、乱作为的行为，应当适时上报，严肃追责问责，切实推动审计发现问题整改“清零”。