附件2-2

西盟佤族自治县力所拉祜族乡人民政府2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.履行乡各站所财务代管和服务、监督管理、统发工资、人事工作、乡国有资产管理和乡政府债务管理乡镇，村组财务公开、债权债务清理、行政事业性票据管理等各项工作。

2.负责组织和管理乡财政收入和支出，编制执行乡年度财政决算。

3.负责乡财政专项资金的管理，协助乡村两级清收债权、化解债务。

4.负责对乡国有资产的购置、登记、处置进行管理，确保乡国有资产安全和保值增值。

5.贯彻党和国家财经方针政策，严格执行财政法规和财经制度，监督乡范围内各单位的财务活动。

6.认真完成上级主管部门和乡交办的其他事项。

（二）机构设置情况

我乡2023年共设置5个内设机构，包括：党政办公室、经济发展办公室、社会治安综合治理办公室、社会事务办、乡村振兴办。所属单位6个，分别是：

力所乡财政所

力所乡林业服务中心

力所乡农业综合服务中心

力所乡社会保障服务中心

力所乡文化广播电视服务中心

力所乡交通环保和村镇建设服务中心

（三）重点工作概述

2023年，乡党委、政府严格按照县委、县政府工作安排，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，紧扣打赢脱贫攻坚战、全面建成小康社会目标任务，聚焦脱贫攻坚、聚焦群众关切，履行好各项工作职责。2023年乡财政重点工作是：

1.重点保障民生支出。严格执行厉行节约各项规定，大力压紧一般性支出，严控“三公”经费，把保工资、保运转、保民生作为公共财政的优先方向。助推三农工作进程，切实促进社会和谐。进一步优化支出结构，在确保全乡人员工资和离退休金按时足额发放，以及政府机构正常运转的基础上，把“三农”作为财政保障的重中之重。

2.深化预算管理改革。围绕建立全面规范、公开透明的预算管理目标，完善全口径预算管理，实现三部预算“统筹、统编、统批、统管”，做到各有侧重、有机衔接；其次，加大预算公开力度，全面晒政府、部门预算家底和“三公”经费明细；再次，稳步推进了重大民生专项资金公开工作。

3.加强政府性债务管理。对政府性债务的举借、规模控制等方面进行严格控制，切实防范债务风险。

4.积极推行农业综合改革。切实落实农业“三项补贴”，实现三农补贴资金发放平稳过渡，稳步推进了重大民生专项资金公开工作。

二、预算单位基本情况

我部门编制2023年部门预算单位共10个。其中：财政全供给单位10个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位3个；参公管理事业单位1个；非参公管理事业单位6个。截止2022年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制59人，其中：行政编制27人，工勤人员1编制人，事业编制31人。在职实有50人，其中： 财政全额保障50人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员 18人，其中： 离休 0人，退休 18人。

车辆编制3辆，实有车辆2辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年部门财务总收入1310.12万元，其中：一般公共预算1272.2万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元,上年结转37.93万元。

一般公共预算与上年对比增长192.32万元，增长17.8%，主要原因为2022年在职人员工资标准调整导致支出增加；项目支出比上年减少176.5万元，主要原因在于上年结转金额减少。

（二）财政拨款收入情况

2023年部门财政拨款总收入1310.12万元，其中:本年收入1272.2万元，上年结转收入37.92万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1272.2万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

2023年部门财政拨款总收入与上年对比增加10.25万元，主要原因在于本年一般公共预算财政拨款增加，上年结转减少。

预算单位支出情况

2023年部门预算总支出1310.12万元。财政拨款安排支出 1310.12万元，其中：基本支出1263.69万元，与上年对比增加186.75万元，主要原因是人员工资支出增加；项目支出46.43万元（含一般公共预算项目支出32.43万元，政府性基金项目支出14万元），与上年对比减少176.5万元，主要原因分析上年结转减少。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

一般公共服务支出- 人大事务-行政运行14.859万元，主要用于人大主席工资奖金津补贴支出。

一般公共服务支出- 人大事务-代表工作5.5万元，主要用于人大代表活动经费支出。

一般公共服务支出- 政府办公厅（室）及相关机构事务-行政运行468.4698万元，主要用于政府人员工资奖金津补贴支出，公益性岗位工资、保险公务费、公车费、行政村工作经费，遗属补助、三支一扶生活补助等部分优抚对象支出。

一般公共服务支出- 财政事务-行政运行11.7824万元，主要用于财政所职工工资奖金津补贴支出。

一般公共服务支出- 纪检监察事务-行政运行15.4043万元，主要用于纪检人员工资奖金津贴支出、村级纪检监督小组经费及群众诉求渠道五级联动经费支出。

一般公共服务支出- 纪检监察事务-其他纪检监察事务支出6.829万元，主要用于纪检监察机关办案补助经费支出。

一般公共服务支出- 群众团体事务-行政运行2万元，主要用于村（社区）妇女、团支部工作经费。

一般公共服务支出- 党委办公厅（室）及相关机构事务-行政运行136.9701万元，主要用于党委人员奖金津补贴支出，村级党组织服务群众专项经费，村民小组党支部工作经费。

国防支出- 其他国防支出-其他国防支出2万元，主要用于乡人武部国防领域专项支出。

公共安全-公安-其他公安支出16.216347万元，主要用于护边员和联防员工资补助支出。

文化旅游体育与传媒支出- 文化和旅游 - 群众文化29.7075万元，主要用于文化广播中心职工奖金津补贴支出。

文化旅游体育与传媒支出-其他文化旅游体育与传媒支出-宣传文化发展专项支出0.88万元，主要用于新时代文明实践所建设支出。

社会保障和就业支出-人力资源和社会保障管理事务-机关服务49.6625万元，主要用于社会保障服务中心职工奖金津补贴支出。

社会保障和就业支出- 行政事业单位离退休-行政单位离退休35.112万元，主要用于行政单位离退休人员退休费及生活补助支出。

社会保障和就业支出- 行政事业单位离退休-事业单位离退休22.344万元，主要用于事业单位离退休人员退休费及生活补助支出。

社会保障和就业支出- 行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出99.7723万元，主要用于机关事业单位养老保险支出。

社会保障和就业支出- 其他社会保障和就业支出- 其他社会保障和就业支出2.113万元，主要用于失业保险费支出。

社会保障和就业支出- 抚恤-死亡抚恤支出5.4132万元，主要用于遗属补助支出。

卫生健康支出- 行政事业单位医疗- 行政单位医疗21.423万元，主要用于主要用于行政人员基本医疗保险费支出。

卫生健康支出- 行政事业单位医疗- 事业单位医疗24.1476万元，主要用于事业人员基本医疗保险费支出。

卫生健康支出- 行政事业单位医疗-公务员医疗补助22.972万元，主要用于公务员医疗保险支出。

卫生健康支出- 行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出5.2193万元，主要用于职工工伤、生育、大病补充保险费支出。

城乡社区支出- 城乡社区管理事务- 行政运行24.9182万元，主要用于村镇规划中心职工工奖金津补贴支出。

农林水支出-农业农村-事业运行127.1062万元，主要用于农业服务中心职工工资奖金津补贴支出。

农林水支出-农业农村-事业机构51.2435万元，主要用于林业服务中心职工工资奖金津贴支出。

交通运输支出-公路水路运输-机关服务23.7685万元，主要用于交通与安全生产服务中心人员工资奖金津补贴支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金70.2896万元，主要用于在职职工缴纳住房公积金单位负担部分开支。

其他支出-用于其他社会公益事业的彩票公益金支出-用于其他社会公益事业的彩票公益金支出14万元，主要用于图地村农村健身器材健身项目建设。

省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

本部门无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

本部门无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

本部门无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目5个，政府采购预算总额8.88万元，其中：政府采购货物预算8.88万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

力所拉祜族乡人民政府2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计17万元，较上年减少2万元，下降10.53%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

力所乡人民政府年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

增减变化原因：较上年增加0万元，增长0.00%，与上年持平，无增减变化。

。

（二）公务接待费

力所拉祜族乡人民政府2023年公务接待费预算为8万元，较上年减少2万元，下降20%，国内公务接待批次为500次，共计接待2000人次。

增减变化原因：上级部门对我乡进行实地各项调研、考核、检查等工作次数减少，加之系统升级，报账流程越来越严谨，相应的接待费减少。

（三）公务用车购置及运行维护费

力所拉祜族乡人民政府2023年公务用车购置及运行维护费为9万元，较上年增加0万元，增长0.00%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0.00%；公务用车运行维护费9万元，较上年增加0万元，增长0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。

增减变化原因：较上年增加0万元，增长0.00%，与上年持平，无增减变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

无。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

2.功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

3.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。

4.政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

5.参公管理事业单位：参照《中华人民共和国公务员法》第一百零六条：法律、法规授权的具有公共事务管理职能的事业单位中除工勤人员以外的工作人员，经批准参照本法进行管理的事业单位。

6.省对下转移支付：省级财政安排下级财政部门无偿下拨的资金，一般为财力性转移支付，即保障下级政府运转和必要支出的转移支付资金。

7.基本支出：用于保障力所拉祜族乡人民政府行政机关、财政补助事业单位机构正常运转的日常支出，包括基本工资，津贴补贴和机关事业单位基本养老保险缴费等工资福利支出，办公经费、差旅费、印刷费、水电费、汽车维修燃料费、办公设备购置及维修维护等日常公用经费（商品和服务支出）等公用支出；

8.项目支出：用于保障力所拉祜族乡人民政府行政机关、财政补助事业单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，专项用于业务工作开展的项目经费支出，主要用于部门履行职能、完成日常工作任务等相关工作。

9. “三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

10.机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出（即：行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出）。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

力所拉祜族乡人民政府2023年机关运行经费安排20万元，与上年对比减少了0.5万元，下降2.43%，主要原因：一是2022年编制预算时纳入省级预算单位基础信息库中的基础信息人员为50人，行政25人，参公1人，事业25人；2023年编制预算时纳入省级预算单位基础信息库中的基础信息人员为50人，行政24人，参公1人，事业25人。县财政依据我单位预算编制系统纳入预算单位基础信息库中的基础信息人员按基本支出定额标准核定机关运行经费，行政人员较上年减少，事业人员较上年增多，故最终经费相应减少。以上经费主要用于机关正常运转的日常公用支出和为完成特定的行政工作任务或事业发展目标开支的日常公用支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，力所拉祜族乡人民政府资产总额541.58万元，其中，流动资产159.58万元，固定资产382万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额增加123.78万元，其中固定资产增加155.3万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。