县十三届人大常委会  

第五次会议文件（五）  

西盟佤族自治县2022年地方政府债务限额及财政专项预算调整方案（草案）的报告  

——2022年11月30日在西盟佤族自治县第十三届人民代表大会常务委员会第五次会议上  

县财政局局长  李定辉  

主任、各位副主任、各位委员：  

受县人民政府委托，我向县人大常委会本次会议作西盟佤族自治县2022年地方政府债务限额及财政专项预算调整方案（草案）的报告。  

一、债务限额  

（一）2022年市级核定西盟县地方政府债务限额    

经市级批准，核定西盟县2022年地方政府债务限额164700万元，其中：一般债务限额39100万元（内债38600万元，外债500万元），专项债务限额125600万元。2022年债务限额与2021年相比新增专项债务限额29800万元。  

根据《普洱市财政局关于提前下达2022年新增债务额度的通知》（普财债〔2022〕16号）、《普洱市财政局关于下达2022年新增地方政府专项债务剩余额度的通知》（普财债〔2022〕59号）等有关文件规定，按照市级核定限额，提出本级2022年政府债务限额安排建议，编制专项预算调整方案，经同级人民政府同意后报同级人大常委会审查批准。2022年西盟县在核定限额内新增专项债务限额29800万元。  

（二）2022年西盟县地方政府债务限额安排建议    

根据市级财政核定我县2022年政府债务限额的构成情况，结合我县实际，按照“地方政府债务余额实行限额管理，年度地方政府债务余额的限额等于上年地方政府债务余额的限额加上当年新增债务余额的限额”的原则，建议：西盟县2022年地方政府债务限额核定为164700万元（其中一般债务限额39100万元，专项债务限额125600万元）。  

2022年新增专项债务限额29800万元，专项用于普洱市西盟县污水处理厂提标改造及管网配套项目2500万元，西盟老旧小区改造示范县项目18100万元，孟连至勐海高速公路（普洱段）9200万元。  

二、2022年财政专项预算调整方案  

新增专项债务29800万元已纳入2022年年初预算，本次预算不做调整。2022年调整后的政府性基金预算平衡情况如下：  

经县第十三届人民代表大会第一次会议批准，全县政府性基金收入年初预算数为40171万元，同比下降18.91%，其中：政府性基金本级收入5062万元，同比增长86.45%；政府性基金转移支付收入35109万元，同比下降25.02%。截至10月31日，全县完成政府性基金收入36468万元，完成年初预算的90.78%，其中：政府性基金本级收入2378万元，完成年初预算数的46.98%；政府性基金转移支付收入34090万元，完成年初预算数的97.10%。年度预算执行过程中，受国有土地使用权出让等一次性收入减收、彩票公益金收入减收、污水处理费减收、本年度发行专项债券发行利率较年初预算降低、上级转移支付收入下降等因素影响，政府性基金收入较年初预算数减少，建议将政府性基金本级收入调整为4137万元，调减925万元，政府性基金转移支付收入调整为34590万元，调减519万元。综合上述因素，建议将政府性基金收入总计调整为38727万元，调减1444万元。（详情见附表一）  

经县第十三届人民代表大会第一次会议批准，全县政府性基金支出年初预算数为40171万元，同比下降18.91%，其中：政府性基金本级支出36421万元，同比下降19.00%；债务还本支出3200万元，同比增长5.4倍；转移性支出550万元，同比下降86.49%。截至10月31日，全县完成政府性基金支出37046万元，完成年初预算数的92.22%，其中：本级支出33846万元，债务还本支出2700万元，转移性支出500万元。受上级转移支付收入减少的影响，建议将政府性基金本级支出调整为34977万元，调减1444万元，债务还本支出、转移性支出不变。综合上述因素，建议支出总计调整为38727万元，调减1444万元。（详情见附表二）  

三、进一步做好地方政府债务管理工作  

县人大常委会审查批准西盟县2022年地方政府债务限额及财政专项预算调整方案后，县财政局将调整方案报市财政局备案，并从以下几个方面做好全县地方政府债务管理工作。  

（一）严格按照规定用途安排债务资金    

新增债券资金要依法用于公益性资本支出，不得用于经常性支出和楼堂馆所等中央明令禁止的项目支出。重点用于党中央、省、市、县委和县政府确定的重点领域。  

（二）加快新增债券支出，切实提高资金使用效益    

资金使用主体加快新增债券资金拨付和使用进度，确保新增债券资金尽快形成实物工作量，尽快拉动有效投资。督促项目单位规范开设专项债券资金核算专户，并及时在专项债券资金动态监控模块中确认支出。  

（三）加强债务资金及项目管理    

严格按照县人大常委会批准的预算执行，项目单位切实做好项目建设工作，确保项目顺利实施，加快形成实物工作量；严禁截留、挪用、挤占政府债券资金等违法违规行为的发生，对不按程序和违法违规使用的，一经查实，将提请有关部门严肃追究相关人员责任。  

（四）加强债务风险管控，切实履行还款责任    

经本次预算调整后，西盟县地方政府纳入债务限额管理的债务余额为149615万元，其中一般债务余额25315万元，专项债务余额124300万元。2022年市级核定我县债务限额为164700万元，其中一般债务限额39100万元，专项债务限额125600万元。经过比较，债务余额低于核定限额，一般债和专项债均未超限额。  

2022年西盟县将进一步做好债务存量债务还本付息及到期债券资金再融资工作，逐步化解政府性债务，减小政府债务余额，进一步强化风险防控，加强风险和偿债意识，降低债务风险水平。同时，积极向上争取新增债券资金，有效解决风险防控、污染防治、乡村振兴、基础设施建设等资金需求缺口。将结合我县财力情况，提前谋划，统筹安排地方政府债务到期还款资金，认真落实还款来源，履行还款责任，确保地方政府债务资金的按期偿还，切实维护县政府的举债信誉。  

以上报告，请予审议。  

附件：1.西盟县2022政府性基金收入预算调整表  

2.西盟县2022年政府性基金支出预算调整表  

3.西盟县2022年地方政府债务限额表  

4.西盟县2022年新增债务限额表  

西盟县人大常委会办公室                 2022年11月29日印发