县十三届人大常委会  

第五次会议文件（四）  

西盟佤族自治县2022年预算调整  

方案（草案）的报告  

——2022年11月30日在西盟佤族自治县第十三届人民代表大会常务委员会第五次会议上  

县财政局局长  李定辉  

主任、各位副主任、各位委员：  

受县人民政府委托，我向县人大常委会本次会议作西盟佤族自治县2022年预算调整方案（草案）的报告。  

2022年以来，全县财政工作在县委、县政府的强有力的领导和省市财政部门的关心指导下，牢固树立“以政领财、以财辅政”理念，准确把握财政职能定位，努力克服大规模退税减税、房地产市场下滑、常态化疫情防控等不利因素影响，坚持稳中求进，主动作为，财政工作扎实推进，促进了全县经济平稳运行和各项社会事业全面进步。1至10月以来，面对国际国内发展环境和条件变化，经济增长下行压力加大、财政收支矛盾日益突出等严峻形势，县内经济增长内生动力不足，重点行业对收入增长支撑弱化，税收增长后劲不足。在疫情环境下，全县各种刚性支出大幅增加，“三保”任务繁重，财政平衡极为困难。为深入贯彻落实中央、省、市的总体部署和党的二十大精神，推动全县经济平稳健康发展，县人民政府紧紧围绕深化供给侧结构性改革，集中财力办大事，重点支持疫情防控、民生领域补短板、风险防控、乡村振兴、产业发展、生态环保等，研究出台了一系列政策措施，在年初预算之外，亟须通过调整支出予以落实。同时，预算执行中由于分税种实际收入变化及上级补助收入增减等实际情况变化导致部分项目收入、支出需进行调整，以及按照有关规定，也需对部分预算列报科目进行调整。综合上述因素考虑，需要对2022年年初预算进行调整。  

一、2022年地方财政预算调整方案  

（一）一般公共预算收支调整情况    

经县第十三届人民代表大会第一次会议批准，全县一般公共预算收入安排6725万元，同比增长3%；截至10月31日，全县完成一般公共预算收入8711万元，比上年同期4745万元增收3966万元，增长83.58%，为年度预算数的129.53%。今年以来，在上级政策扶持加之瑞孟高速、娜妥坝产业园区、老旧小区改造、污水处理厂提标改造等重点项目实施，西盟县税收收入明显增加，在年初预算6725万元的基础上，对各税种进行适当调整，建议调整为10246万元。（详情见附表一）  

在年度预算执行过程中，动用预备费1741万元，从基金调入一般公共预算500万元，其他资金调入8157万元。同时考虑上级转移支付资金10月31日实际到位情况与年初预算相比变化较大，建议将专项转移支付收入由年初预算数57621万元调整为30118万元，调减27503万元，一般转移支付由年初预算数109272万元调整为127726万元，调增18454万元。综合上述因素，建议2022年全县地方一般公共财政预算收入总计调整为188134万元，较年初预算增加1450万元。（详情见附表一、二）  

全县一般公共预算支出调整：经县第十三届人民代表大会第一次会议批准，全县一般公共预算支出年初预算数为174058万元，同比增长3%。截至10月31日，全县完成一般公共预算支出133180万元，比上年同期129354万元增支3826万元，增长2.96%，为年度预算数的76.51%。一般转移支付收入增加，专项转移支付收入减少，调入资金收入增加，受库款调度困难影响，建议一般公共预算支出调整为166309万元，调减7749万元，较年初预算下降4.45%；地方政府一般债务还本支出9626万元，上解上级支出4174万元，收支相抵，结转下年8025万元。（详情见附表三）  

支出科目调整后的变化情况为：  

一般公共服务支出21487万元，国防支出538万元，公共安全支出8791万元，教育支出22372万元，科学技术支出190万元，文化旅游体育与传媒支出2980万元，社会保障和就业支出25815万元，卫生健康支出20731万元，节能环保支出3708万元，城乡社区支出5177万元，农林水支出36530万元，交通运输支出4328万元，资源勘探工业信息等支出3万元，商业服务业等支出417万元，金融支出205万元，自然资源海洋气象等支出1469万元，住房保障支出7385万元，粮油物资储备支出73万元，灾害防治及应急管理支出1394万元，债务付息支出966万元，债务发行费用支出9万元。支出合计166309万元。（详情见附表三）  

（二）地方政府性基金预算收支调整情况    

经县第十三届人民代表大会第一次会议批准，全县政府性基金收入年初预算数为40171万元，同比下降18.91%，其中：政府性基金本级收入5062万元，同比增长86.45%；政府性基金转移支付收入35109万元，同比下降25.02%。截至10月31日，全县完成政府性基金收入36468万元，完成年初预算的90.78%，其中：政府性基金本级收入2378万元，完成年初预算数的46.98%；政府性基金转移支付收入34090万元，完成年初预算数的97.10%。年度预算执行过程中，受国有土地使用权出让等一次性收入减收、彩票公益金收入减收、污水处理费减收、本年度发行专项债券发行利率较年初预算降低、上级转移支付收入下降等因素影响，政府性基金收入较年初预算数减少，建议将政府性基金本级收入调整为4137万元，调减925万元，政府性基金转移支付收入调整为34590万元，调减519万元。综合上述因素，建议将政府性基金收入总计调整为38727万元，调减1444万元。（详情见附表四）  

经县第十三届人民代表大会第一次会议批准，全县政府性基金支出年初预算数为40171万元，同比下降18.91%，其中：政府性基金本级支出36421万元，同比下降19.00%；债务还本支出3200万元，同比增长5.4倍；转移性支出550万元，同比下降86.49%。截至10月31日，全县完成政府性基金支出37046万元，完成年初预算数的92.22%，其中：本级支出33846万元，债务还本支出2700万元，转移性支出500万元。受上级转移支付收入减少的影响，建议将政府性基金本级支出调整为34977万元，调减1444万元，债务还本支出、转移性支出不变。综合上述因素，建议支出总计调整为38727万元，调减1444万元。（详情见附表五）  

特别需要说明情况为：2022年经过积极争取，西盟县申报发行专项新增债券资金20600万元，与年初预算保持一致，专项用于普洱市西盟县污水处理厂提标改造及管网配套项目2500万元和西盟老旧小区改造示范县项目18100万元，纳入政府性基金预算管理。新增高速公路专项债券9200万元，为市级分配孟连至勐海高速公路（普洱段）9200万元。列入县级政府性基金预算管理。根据《云南省关于提高土地出让收入用于农业农村比例的考核办法》要求，按照7%考核比例2022年预计土地出让收入用于农业农村支出调增27万元。  

（三）国有资本经营预算收支调整情况    

经县第十三届人民代表大会第一次会议批准，全县国有资本经营预算收入38万元，其中上级补助收入31万元，上年结转收入7万元，国有资本经营预算支出38万元。受上级补助收入减少影响，预计2022年国有资本经营预算上级补助资金收入27万元，主要为市级补助西盟锡矿失业人员补助资金收入25万元，市级补助国有企业退休人员社会化管理2万元，比年初预算数31万元减少4万元。综合考虑收支平衡关系，建议2022年国有资金经营预算收入调整为34万元，其中上级补助收入27万元，上年结余收入7万元，支出调整为34万元，比年初预算38万元调减4万元。（详情见附表六）  

（四）社会保险基金预算收支调整情况    

经县第十三届人民代表大会第一次会议批准，2022年社会保险基金预算收入为32962万元，支出32909万元，本年收支结余53万元，上年结余收入4423万元，年末滚存结余4476万元。考虑参保人数增加、县级社会保险费收入增加等因素，建议城乡居民养老保险基金收入调整为3830万元，调增5万元，支出调整为3830万元，调增5万元。机关事业养老保险基金收入调整为7300万元，调减30万元，支出调整为7061万元，调减216万元。考虑上级补助收入减少等因素，建议城乡居民医疗保险基金预算收入调整为7313万元，调减309万元，支出调整为7313万元，调减309万元。考虑机关事业单位不再发生生育津贴，上级补助收入减少等，建议城镇职工基本医疗保险收入调整为7641万元，调减67万元，支出调整为7641万元，调减67万元。工伤保险基金收入调整为256万元，调增3万元，支出调整为256万元，调增3万元。失业保险基金收入调整为449万元，调减44万元，支出调整为449万元，调减44万元。综合上述因素，建议本年度社会保险基金收入调整为32520万元，调减442万元，支出调整为32281万元，调减628万元。收支相抵，本年收支结余数较年初报告数增加186万元，建议调整为239万元，年末滚存结余数建议调整为4662万元。（详情见附表七）  

二、地方政府债券转贷情况  

2022年1-10月一般债券转贷收入7060万元，全部为再融资债券，专项用于2022年1-10月到期一般债券还本支出。全年预计一般债券转贷收入8185万元，专项用于2022年到期一般债券还本支出。  

2022年1-10月专项债券转贷收入32500万元，其中：新增其他自平衡专项债券20600万元（专项用于普洱市西盟县污水处理厂提标改造及管网配套项目2500万元，西盟老旧小区改造示范县项目18100万元），市级分配孟连至勐海高速公路（普洱段）项目专项债券9200万元，用于2022年1-10月到期普通专项债券还本的再融资专项债券2700万元。全年预计专项债券转贷收入33000万元，其中专项用于2022年到期普通专项债券还本的再融资专项债券3200万元。  

三、一般公共预算调入资金情况  

2022年调入资金由年初1500万元调整为8657万元，调增7157万元。其中：政府性基金调入500万元，与年初预算保持一致，其他调入资金由年初1000万元调整为8157万元，调增7157万元。新增调入资金用于弥补新增绩效考核奖励发放等人员类刚性支出、重点项目支出等年初预算财力缺口。  

动用预算稳定调节基金133万元，与年初预算保持一致。  

四、动用预备费情况  

为全力保平衡，根据《预算法》规定，动用预备费1741万元，专项用于边境疫情防控支出等支出。  

五、直达资金管理情况  

截至10月31日，西盟县收到上级下达直达资金52089.77万元，支出41962.24万元，支出进度80.56%。其中支持基层落实减税降费和重点民生等专项转移支付资金4010万元，支出2707.68万元，支出进度67.52%；共同财政事权转移支付资金14214.81万元，支出7341.74万元，支出进度51.65%；一般性转移支付资金33349.40万元，支出31554.82万元，支出进度94.62%；专项转移支付资金515.56万元，支出358万元，支出进度69.44%。  

截至10月31日，西盟县收到上级下达参照直达资金100万元，专项用于现代职业教育质量提升计划，支出59万元，支出进度59%。  

直达资金严格根据各资金使用范围，用于兜牢“三保”底线，做好“六稳”工作，落实“六保”任务。（详情见附表九、十）  

六、“三保”保障预算调整情况  

经县第十三届人民代表大会第一次会议批准，2022年“三保”支出预算为65055万元，其中：“保工资”48909万元，“保运转”3952万元，“保基本民生”12194万元。受上级补助收入变化，人员增减变化，公积金、养老保险计提基数调整刚性支出增加，大力压减一般性支出等因素影响，对照1-10月录入指标系统“支出保障分类”“三保”预算执行情况，需对年初“三保”保障预算数进行调整。调整后预算数为67142万元，比年初预算数增加2087万元，其中保工资51710万元，比年初预算数增加2801万元，保运转为3238万元，比年初预算数减少714万元，保基本民生12194万元，与年初预算数保持一致。  

七、项目调剂情况  

2022年通过盘活财政存量资金及对年初预算财政代编项目进行项目调剂，截至2022年10月31日，全县共计调剂项目资金20113万元。  

主任、各位副主任、各位委员，2022年，因疫情防控、边境管控、奖励性绩效发放以及教育、卫生补短板等各项刚性支出大幅增加，加之上级对我县财力性转移支付补助资金相对较少，而西盟县疫情防控任务繁重，持续巩固脱贫攻坚成果、推动脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，以及加快推进基础设施建设还需大量的财政资金予以保障，但可用财力的增长难以满足事业发展和建设的需要，全县面临较大的重点支出压力。此次调整事项，经县人大常委会批准后，县财政将及时进行调整，督促部门加快项目实施进度，并对调整预算事项执行情况进行检查督促，确保本次调整的预算在年内有效执行，为全县经济社会平稳健康发展提供坚强有力的财政支撑。  

以上报告，请予审议。  

附件：1.西盟县2022年地方公共财政收入预算调整表（表一）  

2.西盟县2022年上级补助收入预算调整表（表二）  

3.西盟县2022年地方公共财政支出预算调整表（表三）  

4.西盟县2022年政府性基金预算收入调整表（表四）  

5.西盟县2022年政府性基金预算支出调整表（表五）  

6.西盟县2022年国有资本经营收支预算调整表（表六）  

7.西盟县2022年社会保险基金预算收支调整表（表七）  

8.西盟县2022年直达资金情况表（表八）  

9.西盟县2022年直达资金分配下达情况表（表九）  

10.西盟县2022年“三保”保障情况预算调整表（表十）  

西盟县人大常委会办公室                 2022年11月29日印发