监督索引号53082900636000701000

西盟佤族自治县力所乡小学2023年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.研究拟订全乡教育发展战略和教育工作的规定、办法，监督和检查所属学校对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。要依法办学，不断提高管理水平和教学质量。不断提高办学水平和提高教育质量，促进全乡中小学教育均衡发展。

2.管理和指导全乡教育教学研究工作；规划指导教育现代化和教育信息化工作；发挥中小学教研中心作用。在中心校的统一领导下，组织全乡中小学教师开展教育教学研究课、教学观摩、教学竞赛、经验交流、教学基本功训练、专题研讨等教研活动。

3.发挥中小学教师进修培训作用，乡中心校负责制定并实施本乡中小学教师继续教育计划，并有针对性地组织教师参加培训进修，更新教育观念，提高教师职业道德水平和教育教学能力。

4.管理中小学学籍。建立全乡适龄儿童、少年档案，掌握每学年适龄儿童，适龄少年人数，严格控制学生辍学，已入学学生建立学籍档案，并报教育行政部门备案。

5.负责本乡中小学教师的教育教学业务档案的管理、教育统计、教师工资统计、学校报账，管理本部门教育经费；拟订教育经费筹措和管理的规定及财务管理制度；统计并监测全乡教育经费的筹措和使用情况。

6.协助乡政府组织发动学生入学，负责和协助学校做好社会治安综合治理及安全保卫工作。

7.协助教育行政部门做好教师编制核对，资格认定，职务评聘、调配和交流、培训和考核等工作。

8.指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.深入贯彻落实党的教育方针，把立德树人作为根本任务，办好人民满意的教育，从我乡、我校实际出发，把义务教育工作重心落实到办好每一所学校和关注每一个孩子健康成长上来，全面实施素质教育，促进全校义务教育均衡发展、内涵发展、科学发展。

2.从严执行国家课程计划标准，开齐课程，开足课时，坚持按课表上课，有效提升课堂教学效率。办好乡村学校少年宫，广泛培养学生的兴趣爱好，让乡村孩子也能歌善舞，爱好广泛，学有所长。

3.以人为本，德育为先，和谐发展，努力创建平安和谐校园，确保校园安宁，师生平安。

4.积极开展教育创新，建设富有学校特色的校园文化，加强教师队伍建设，营造和谐发展氛围，推进学校内涵建设。注重学生的品行培养，激发学习兴趣，培有健康体魄，养成良好习惯，全面提升教育质量。

5.常态开展学生健康教育，挫折教育和高年级学生青春期教育，培训学生自我保护意识；坚持做好学生定期体检和每日晨午检，加强专兼职校医管理与考核，抓好校园定期消毒消杀，守望寄宿学生健康。积极预防传染病，对接“创文明校园”“创卫生乡镇”要求，常态开展校园脏乱治理，确保校园始终干净、整洁、卫生。

6.有计划、有目的地进行劳动教育，并认真执行勤工俭学、勤工办学的方针，积极地有步骤地创造条件改善学校校舍和教学、体育、卫生、生活等方面地设备，切实加强学校管理工作。

7.认真履行一岗双责，坚持校长负责制，健全学校安全组织，完善安全工作机制，建立校园安全管理网络，制定学校安全管理制度、考核方案和各项应急预案。坚持安全工作常态化开展，上好安全课，坚持每月一次校园安全隐患排查上报与整改工作，配合职能部门做好校园周边环境治理工作。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置7个内设机构，包括：党政综合办公室、财务室、教务（导）处、教科处、政（德）教处、安全办、总务处。我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

西盟佤族自治县力所乡小学作为二级预算单位纳入2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

西盟佤族自治县力所乡小学2023年末实有人员编制91人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制91人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员91人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员23人（离休0人，退休23人）。

年末其他人员1人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员1人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生1106人。年末遗属9人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

注：1.本单位2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故GK9《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，公开为空表。

2.本单位隶属西盟佤族自治县教育体育局下二级单位，二级预算单位无需填写部门整体支出绩效自评情况表，故附表13《部门整体支出绩效自评情况》无数据，公开为空表；

3.本单位隶属西盟佤族自治县教育体育局下二级单位，二级预算单位无需填写部门整体支出绩效自评情况表，故附表14《部门整体支出绩效自评表》无数据，公开为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

西盟佤族自治县力所乡小学2023年度收入合计19090743.44元。其中：财政拨款收入19086010.25元，占总收入的99.98%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入4733.19元，占总收入的0.02%。与上年相比，收入合计减少4319999.39元，下降18.45%。其中：财政拨款收入减少4255101.09元，下降18.23%；上级补助收入减少0.00元，下降0.00%；事业收入减少0.00元，下降0.00%；经营收入减少0.00元，下降0.00%；附属单位上缴收入减少0.00元，下降0.00%；其他收入减少64898.30元，下降93.20%。主要原因：一是未足月缴纳2023年单位基本养老保险；二是未足月缴纳2023年单位住房公积金，且部分住房公积金由财政直接划拨到住房公积金管理中心，单位未入账；三是未及时支付部分教师差旅费、培训费及学生营养改善计划补助等资金。

二、支出决算情况说明

西盟佤族自治县力所乡小学2023年度支出合计19086938.95元。其中：基本支出16140797.04元，占总支出的84.56％；项目支出2946141.91元，占总支出的15.44％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少4324091.24元，下降18.47%。其中：基本支出减少3753398.96元，下降18.87%；项目支出减少570692.28元，下降16.23%；上缴上级支出减少0.00元，下降0.00%；经营支出减少0.00元，下降0.00%；对附属单位补助支出减少0.00元，下降0.00%。主要原因：一是未足月缴纳2023年单位基本养老保险；二是未足月缴纳2023年单位住房公积金，且部分住房公积金由财政直接划拨到住房公积金管理中心，单位未入账；三是未及时支付部分教师差旅费、培训费及学生营养改善计划补助等资金。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障西盟佤族自治县力所乡小学机构正常运转的日常支出16140797.04元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出15930149.84元，占基本支出的98.69%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费210647.20元，占基本支出的1.31%。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障西盟佤族自治县力所乡小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2946141.91元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

 1.义务教育生均公用经费支出832429.16元，主要用于保障学校日常正常运转，具体支出如下：办公费76976.52元、印刷费11732.50元、水费4882.00元、电费76542.53元、邮电费45344.00元、差旅费28021.00元、维修费60316.00元、培训费49630.00元、公务接待费3160.00元、专用材料费272225.61元、劳务费5900.00元、其他商品和服务支出56995.00元，办公设备购置140704.00元；

2.学生营养改善计划补助资金支出968715.75元。学校严格按照农村义务教育学生营养改善计划实施细则执行，本着以服务学生为宗旨，按照“公益性、非营利性”的原则，不断提高学生健康水平为目标，合理按人均每天5元/天的标准补助配餐。但乡村学校受到各种条件的限制，主要向学生提供的食材有鸡蛋、牛奶、猪肉、牛肉、鸡肉、包子、米线米干、水果等。

3.家庭经济困难学生生活补助支出1018797.00元，主要用于：1.支付2022年12月学生伙食食品、食材款43185.50元，向学生提供等值优质食品，如蔬菜、猪肉、牛肉、鸡肉、水果等。2.发放家庭经济困难学生生活补助支出975611.50元，主要用于在校家庭经济困难寄宿学生，以及非寄宿的建档立卡学生、家庭经济困难残疾学生、农村低保家庭学生、农村特困救助供养学生。

4.彩票公益金，及少年宫运转经费支出12000.00元。主要用于少年宫活动的日常运转支出：⑴购买少年宫活动篮球、呼啦圈、足球、羽毛球、乒乓球、民乐、舞蹈、鼓号、绘画、刺绣、手工、国学诵读、跳棋、五子棋、象棋、阅读、书法等活动器材7776.50元；⑵发放辅导教师辅导费4223.50元。

5.教育综合奖补资金，主要用于校舍维修费支出114200.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

西盟佤族自治县力所乡小学2023年度一般公共预算财政拨款支出19074010.25元，占本年支出合计的99.93%。与上年相比减少4253101.09元，下降18.23%，主要原因：一是未足月缴纳2023年单位基本养老保险；二是未足月缴纳2023年单位住房公积金，且部分住房公积金由财政直接划拨到住房公积金管理中心，单位未入账；三是未及时支付部分教师差旅费、培训费及学生营养改善计划补助等资金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况              

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出0.00%；

5.教育（类）支出16166541.32元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.76%。主要用于：

 ⑴工资福利支出12936914.41元，其中：基本工资4519448.00元、津贴补贴2050500.00元、绩效工资6318418.00元、其他工资福利支出48548.41元； 

⑵商品和服务支出1015730.16元，其中：办公费76976.52元、印刷费11732.50元、水费4882.00元、电费76542.53元、邮电费45344.00元、差旅费28021.00元、维修费174516.00元、培训费49630.00元、公务接待费3160.00元、专用材料费272225.61元、劳务费5900.00元、工会经费209805.00元、其他商品和服务支出56995.00元；

⑶对个人和家庭的补助支出2073192.75元，其中：发放食堂工勤人员工资85680.00元、学生营养改善计划补助支出968715.75元、家庭经济困难学生生活补助支出1018797.00元。

⑷资本性支出140704.00元，即办公设备购置140704.00元。 

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

8.社会保障和就业（类）支出1571261.97元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.24%。主要用于：⑴发放退休人员退休费742824.00元、⑵基本养老保险缴费664287.84元、⑶其他社会保障缴费（失业保险）67850.13元、⑷发放困难遗属生活补助96300.00元；

9.卫生健康（类）支出1239819.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.50%。主要用于：⑴职工基本医疗保险缴费786640.95元、⑵公务员医疗补助缴费375990.84元、⑶其他社会保障缴费（工伤大病保险）77188.17元； 

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

19.住房保障（类）支出96387.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.51%。主要用于教职工住房公积金缴费；

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为30000.00元，决算为3160.00元，完成年初预算的10.53%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为30000.00元，决算为3160.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的10.53%，具体是国内接待费支出决算3160.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

西盟佤族自治县力所乡小学2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为30000.00元，支出决算为3160.00元，完成年初预算的10.53%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为30000.00元，决算为3160.00元，完成年初预算的10.53%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因：一是我部门认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，实际支出较预算和上年决算均有所下降。二是加强公务接待支出管理，严格遵守公务接待范的标准、范围、程序以及陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，从源头上遏制了公务接待费用的增长。 

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少10011.00元，下降76.01%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车购置费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车运行维护费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务接待费支出决算减少10011.00元，下降76.01%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：一是我部门认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，实际支出较预算和上年决算均有所下降。二是加强公务接待支出管理，严格遵守公务接待的标准、范围、程序以及陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，从源头上遏制了公务接待费用的增长。 

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待6批次（其中：外事接待0批次），接待人次57人（其中：外事接待人次0人）。主要用于：一是上级部门到我校检查指导工作发生的接待支出；二是同级部门到我校学习交流发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

西盟佤族自治县力所乡小学2023年机关运行经费支出0.00元，与上年一致无增减变动。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，西盟佤族自治县力所乡小学资产总额15716289.92元，其中，流动资产606554.25元，固定资产15003684.67元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产106051.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少73028.18元，其中固定资产减少678781.81元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额141200.00元，其中：政府采购货物支出141200.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额141200.00元，其中：授予小微企业合同金额81300.00元。

2023年度，单位政府采购绿色环保支出总额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

西盟佤族自治县力所乡小学2023年政府采购支出165604.00元，（1）政府集中采购141104.00元，其中：复印纸一批24900.00元、扫描仪一台35000.00元、便捷式计算机1台5430.00元、台式计算机3台14250.00元、黑白打印机3台5250.00元、彩色打印机1台3500.00元、希沃触控一体机1台26374.00元、学生课桌椅单人座88套26400.00元；（2）询价采购学生床架35套24500.00元。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

年初预算数：经同级财政部门批复的年初预算数。

全年预算数：经调整后的全年预算数，包括年初预算数和预算调增调减数，即：全年预算数＝年初预算批复数＋预算调增数－预算调减数。

财政拨款收入：单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

基本支出：单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

项目支出：单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

监督索引号53082900636000701111