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西盟佤族自治县财政局2023年部门预算编制说明  

 西盟佤族自治县财政局2023年预算公开目录  

第一部分 西盟县财政局2023年部门预算编制说明  

一、基本职能及主要工作  

二、预算单位基本情况  

三、预算单位收入情况  

四、预算单位支出情况  

五、对下专项转移支付情况  

六、政府采购预算情况  

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明  

八、重点项目预算绩效目标情况  

九、其他公开信息  

第二部分 西盟县财政局2023年预算表  

一、部门财务收支预算总表  

二、部门收入预算表  

三、部门支出预算表  

四、财政拨款收支预算总表  

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）  

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表  

七、部门基本支出预算表  

八、部门项目支出预算表  

九、部门项目绩效目标表  

十、政府性基金预算支出预算表  

十一、部门政府采购预算表  

十二、政府购买服务预算表  

十三、对下转移支付预算表  

十四、对下转移支付绩效目标表  

十五、新增资产配置表  

十六、上级补助项目支出预算表  

十七、部门项目中期规划预算表  

一、基本职能及主要工作  

（一）部门主要职责  

西盟佤族自治县财政局（以下简称县财政局）是县人民政府工作部门，为正科级，加挂西盟佤族自治县人民政府国有资产监督管理委员会、西盟佤族自治县人民政府金融办公室牌子。 根据《中共普洱市委办公室、普洱市人民政府办公室关于印发〈西盟县机构改革方案〉的通知》（普室字〔2019〕11号）和《中共西盟佤族自治县委员会关于深化党和国家机构改革的实施意见》（西发〔2019〕2号）执行。  

1、拟订财政税收发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全县人才工作提供财政政策保障。  

2、起草财政、财务、会计管理地方性法规、政府规章草案及实施细则。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。  

3、承担各项财政收支管理职责。编制年度全县和县本级预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会及其常务委员会报告全县和县本级财政预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责县级预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟订县、乡（镇）财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。  

4、按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。组织起草政府非税收入管理制度。提出地方税收政策调整建议和有关税收优惠政策建议。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。监管彩票市场，按规定管理彩票资金。  

5、组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟订政府采购制度并监督管理。  

6、拟订和执行地方政府债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督乡（镇）、部门加强政府性债务管理。  

7、按照规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度全县国有资产管理情况报告。  

8、监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制县本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排建议。  

9、拟订国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴县本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。  

10、负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。  

11、参与拟订县级建设投资的有关政策。拟订基建财务管理制度并监督实施。  

12、承担县人民政府交办的与有关国家和地区多双边财经对话，开展财经领域的国际、国内交流与合作。按照规定管理多双边开发机构、外国政府的贷（赠）款。  

13、负责管理全县会计工作。组织实施国家统一的会计准则、制度，监督和规范会计行为。依法管理资产评估有关工作。  

14、完成县委、县政府交办的其他任务。  

（二）机构设置情况  

我部门共设置16个内设机构，包括：办公室（人事教育股、财政数据网络股）、综合与研究股、预算股、债务管理股、绩效管理股、国库股、经济建设股、行政政法股、科教文化股、社会保障股、资源环境股、农业农村股、政府采购管理股（资产管理股）、地方金融和对外合作股、财政监督和法规股（行政审批股、会计股）、税费管理股。所属股所级事业中心5个，分别是：  

1.西盟佤族自治县国库支付中心  

2.西盟佤族自治县绩效评价中心  

3.西盟佤族自治县政府和社会资本合作中心  

4.西盟佤族自治县政府债务监管中心  

5.西盟佤族自治县财务会计核算中心  

（三）重点工作概述  

（一）积极培植财源，壮大县域经济。一是筹措资金，加大投入力度。二是大力争取上级财政支持。  

（二）统筹整合资金，发挥职能作用。一是加大财政涉农资金投入力度，确保脱贫攻坚和乡村振兴的有效衔接。二是积极争取转移支付资金，加大对边境疫情防控、“四城同创”和农村人居环境整治工作等专项的投入力度。三是管好用好地方政府专项债券资金，发挥专项债券资金对地方基础设施投资促进作用，拉动有效投资。  

（三）加强债务防控，守住风险底线。一是做好防范化解政府债务风险工作。二是综合采取各类措施稳妥化解存量隐性债务，妥善处置政府债务风险，厘清各方责任，坚决守住不发生系统性风险的底线。三是用好、用准财政直达资金和转移支付制度，缓解地方财政压力、防范县级财政运行风险。  

（四）健全制度机制，强化财政监管。严格按照中央八项规定精神，坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，全面落实党政机关要坚持过紧日子的要求，做好基本支出预算管理，切实做到“三公”经费在年度执行中不追加预算，公用经费、培训费、会议费同比下降。深入推进预算管理改革步伐，让财政监督覆盖资金使用全过程。  

（五）加强绩效管理，提升资金效益。进一步完善预算绩效管理制度，按照“花钱必问效，无效必问责”的要求，加快建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，加快建立现代财政制度，提高财政资金配置效率和使用效益，改变预算资金分配的固化格式，提高预算管理水平和政策实施效果，实现预算绩效管理常态化、规范化、法制化，推动政府效能持续提升。  

（六）坚持依法理财，提升管理能力。一是坚持依法行政依法接受监督。二是加大审计、监督检查查出问题的整改力度。三是深入推进法治财政建设。四是加强财政干部队伍建设。  

二、预算单位基本情况  

我部门编制2023年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个、参公单位0个、事业单位0个。截止2022年12月统计，部门基本情况如下：  

在职人员编制41人，其中：行政编制25人，工勤人员编制0人，事业编制16人。在职实有40人，其中： 财政全额保障40人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。  

离退休人员 7人，其中： 离休 0人，退休 7人。  

车辆编制1辆，实有车辆1辆。  

三、预算单位收入情况  

（一）部门财务收入情况  

2023年部门财务总收入 842.85万元，其中：一般公共预算830.78万元，上年结转结余12.07万元（一般公共预算结转11.91万元，国有资本经验预算结转0.16万元），政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。  

与上年763.03万元对比增加79.82万元，主要原因：人员经费增加以及项目经费增加。  

（二）财政拨款收入情况  

2023年部门财政拨款收入 842.85万元，其中:本年收入830.78万元，上年结转收入12.07万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款830.78万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。  

与上年763.03万元对比增加79.82万元，主要原因：人员经费增加以及项目经费增加。  

四、预算单位支出情况  

2023年部门预算总支出 842.85万元。财政拨款安排支出 842.85万元，其中：基本支出760.94万元，与上年643.35万元对比增加117.59万元，主要原因：本年政采云服务平台专项经费列入基本支出；项目支出81.91万元，与上年119.68万元对比减少37.77万元；国有主要原因：本年度无疫情防控专项经费以及政采云服务平台经费未列入项目经费。  

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况  

一般公共服务支出—财政事务—行政运行336.12万元，主要用于：县财政局机关行政人员工资及日常工作开支。  

一般公共服务支出—财政事务—机关服务192.76万元，主要用于：县财政局事业人员工资及日常工作开支。  

一般公共服务支出—财政事务—信息化建设51.0万元，主要用于：县财政局日常工作开支。  

一般公共服务支出—财政事务—财政委托支出16.6万元，主要用于：县财政局日常工作开支。  

一般公共服务支出—财政事务—其他财政事务支出20.4万元，主要用于：县财政局其他日常工作开支。  

一般公共服务支出—其他一般公共服务支出—其他一般公共服务支出3.0万元，主要用于：县财政局其他一般公共服务支出。  

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休22.71万元，主要用于：县财政局机关退休人员工资开支。  

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出79.36万元，主要用于：县政府实施机关事业单位基本养老保险制度改革，经费全额供给单位在职职工缴纳基本养老保险费用开支。  

社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出1.30万元，主要用于：对职工缴纳社会保障缴费（失业保险）开支。  

社会保障和就业支出-抚恤-死亡抚恤4.04万元，主要用于：遗属补贴人员开支。  

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗20.96万元，主要用于：对职工缴纳社会保障缴费（行政医疗保险）开支。  

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗14.80万元，主要用于：对职工缴纳社会保障缴费（事业医疗保险）开支。  

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助17.44万元，主要用于：对职工缴纳社会保障缴费（公务员补助）开支。  

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出3.71万元，主要用于：主要用于：职工缴纳社会保障缴费（工伤保险、生育保险、大病补充保险）开支。  

农林水支出—农业农村—其他农业农村支出0.56万元，主要用于：县财政局日常开支。  

农林水支出—普惠金融发展支出—其他普惠金融发展支出1.64万元，主要用于：县财政局日常开支。    

商业服务业支出—涉外发展服务支出—其他涉外发展服务支出补助0.71万元，主要用于：县财政局日常开支。  

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金55.58万元，主要用于：经费全额供给单位在职职工缴纳住房公积金单位负担部分开支。  

 国有资本经营预算支出-其他国有资本经营预算支出-其他国有资本经营预算支出0.16万元，主要用于：县财政日常开支。  

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况  

基本工资152.0万元（其中：基本支出152.0万元）。  

津贴补贴143.66万元（其中：基本支出143.66万元）。  

奖金61.70万元（其中：基本支出61.70万元）。  

绩效工资117.55万元（其中：基本支出117.55万元）。  

机关事业单位基本养老保险缴费79.36万元（其中：基本支出79.36万元）。  

职工基本医疗保险缴费35.76万元（其中：基本支出35.76万元）。  

公务员医疗补助缴费17.44万元（其中：基本支出17.44万元）。  

其他社会保障缴费5.01万元（其中：基本支出5.01万元）。  

住房公积金55.58万元（其中：基本支出55.58万元）。  

其他工资福利支出5.04元（其中：基本支出5.04万元）。      

办公费7.15万元（其中：基本支出4.8万元，项目支出2.35万元）。  

水费0.50万元（其中：基本支出0.50万元）。  

电费1.44万元（其中：基本支出1.44万元）。  

差旅费9.12万元（其中：基本支出4.00万元，项目支出4.96万元，国有资本经营预算0.16万元） 。  

维修（护）费51.0万元（其中：基本支出12.0万元，项目支出39.0万元）。  

会议费5.0万元（其中：项目支出5.0万元）。  

公务接待费10.45万元（其中：基本支出4.5万元，项目支出5.95万元）。  

劳务费5.05万元（其中：项目支出5.05万元）。  

委托业务费16.6万元（其中：项目支出16.6万元）。  

工会经费8.01万元（其中：基本支出8.01万元）。  

公务用车运行维护费3.0万元（其中：基本支出3.0万元）。  

其他交通费用21.12万元（其中：基本支出21.12万元）。  

其他商品和服务支出1.56万元（其中：基本支出1.56万元）。  

退休费22.71万元（其中：基本支出22.71万元）。  

生活补助4.04万元（其中：基本支出4.04万元）。  

办公设备购置3.0万元（其中：项目支出3.0万元）。  

五、对下专项转移支付情况  

无。  

六、政府采购预算情况  

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。  

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明  

西盟县财政局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计18.0万元，较上年对比无变化，具体变动情况如下：  

（一）因公出国（境）费  

西盟县财政局2023年因公出国（境）费预算为0万元，较上年对比无变化，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。  

（二）公务接待费  

西盟县财政局2023年公务接待费预算为14.0万元，较上年对比无变化，国内公务接待批次为80次，共计接待800人次。  

（三）公务用车购置及运行维护费  

西盟县财政局2023年公务用车购置及运行维护费为4.0万元，较上年对比无变化。其中：公务用车购置费0万元，较上年对比无变化；公务用车运行维护费4.0万元，较上年对比无变化。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。  

八、重点项目预算绩效目标情况  

无。  

九、其他公开信息  

（一）专业名词解释  

1.经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。    

2.功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。    

3.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。    

4.政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。    

5.参公管理事业单位：参照《中华人民共和国公务员法》第一百零六条：法律、法规授权的具有公共事务管理职能的事业单位中除工勤人员以外的工作人员，经批准参照本法进行管理的事业单位。    

6.对下转移支付：省级财政安排下级财政部门无偿下拨的资金，一般为财力性转移支付，即保障下级政府运转和必要支出的转移支付资金。    

7.基本支出：用于保障县财政局机关正常运转的日常支出，包括基本工资，津贴补贴和机关事业单位基本养老保险缴费等工资福利支出，办公经费、差旅费、印刷费、水电费、汽车维修燃料费、办公设备购置及维修维护等日常公用经费等公用支出；    

8.项目支出：用于保障县财政局机关，专项用于业务工作开展的县本级项目经费支出，主要用于部门履行职能、完成日常工作任务和承担全县财政事业发展相关工作。如为保障我县各行政事业单位财政管理信息系统、行政事业单位财务管理信息系统正常运行。支付各项技术服务费、网络服务费。按照“建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理”的要求，为进一步做好2021年部门预算编制工作，提高预算编制质量，提升预算管理效能，更好地发挥部门预算对推动经济社会高质量跨越式发展效能，召开西盟县2021年部门预算编制暨中期财政规划布置会议费用。    

9. “三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。    

10.机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出（即：行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出）。  

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明  

西盟县财政局2023年机关运行经费安排19.8万元，与上年20.0万元对比减少0.2万元，主要原因：人员减少，日常公用经费减少。  

（三）国有资产占有使用情况  

截至2022年12月31日，西盟县财政局资产总额191.55万元，其中，流动资产0.26万元，固定资产191.29万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元。与上年206.68万元相比，本年资产总额减少15.13万元，其中固定资产减少13.15万元，其原因是计提固定资产折旧以及处置了一批报废资产；流动资产减少1.98万元，其原因是以前年度创业担保资金以上缴回财政专户。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产80项，账面原值47.53万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。  

监督索引号53082900731800111