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索 引 号 8010-/2019-0411001 公开目录 预算公开
发布机构 西盟县财政局 发布日期 2019-04-11
名    称 西盟县2019年政府预算信息公开
文    号 主 题 词 西盟县2019年政府预算信息公开西盟佤族自治县2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算草案的报告
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西盟县2019年政府预算信息公开

监督索引号53082900300010000

西盟县十届人大三次

会议文件(十四

 

西盟佤族自治县2018年地方公共财政预算

执行情况和2019年地方公共财政

预算(草案)的报告

 

——2019322日在西盟佤族自治县第十二届人民代表大会第三次会议上

西盟佤族自治县财政局

 

各位代表:

受县人民政府委托,现将西盟佤族自治县2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算草案提请县第十二届人民代表大会第次会议审查,并请县政协委员和列席人员提出意见。

一、2018年地方财政预算执行情况

2018年,在县委的坚强领导和县人大及其常委会的监督指导下,县政府财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入落实党的十九大精神和中央、省、市、县委各项决策部署,认真落实县十二届人大二次会议决议和县人大常委会要求。坚持稳中求进工作总基调,聚焦三大攻坚战,积极筹措财力,优化支出结构,强化绩效管理,稳步推进各项财税改革和财政管理工作,加强财政资金统筹和监管,不断提高资金使用效益,有力推进了全县经济社会协调发展,圆满完成了县十二届人大二次会议确定的收支任务,全县预算执行情况总体良好。

(一)2018年预算收支完成情况

1.一般公共预算。全县地方一般公共预算收入完成8090万元,为年初预算的100.2%,比上年增收313万元,增长4.02%。其中:税收收入完成4403万元,比上年增收233万元,增长5.59%,占收入总额的54.43%,占比比上年提高0.81个百分点;非税收入3678万元,比上年增收80万元,增长2.22%;全县地方一般公共预算支出完成150326万元,为年初预算的109.24%,比上年增支14081万元,增长10.34%,较好地完成了年初确定的财政收支目标任务。

全县财政预算收支平衡情况:地方一般公共预算收入8090万元,上级补助收入146384万元(返还性收入850万元、一般性转移支付收入76598万元、专项转移支付收入68936万元),上年结余收入3904万元,地方政府债券转贷收入2288万元,调入资金1612万元,调入预算稳定调节基金685万元,收入总计162963万元;地方一般公共预算支出150326万元,上解支出2339万元,安排预算稳定调节基金2万元,债务还本支出2288万元,支出总计154955万元。收支相抵,年终滚存结余8008万元。

2.政府性基金预算。全县地方政府性基金预算收入完成1534万元,为年初预算2115万元的72.53%,比上年减收500万元,下降24.58%;政府性基金上级补助收入442万元,比上年决算数418万元增加24万元,增长5.74 %;上年结余收入853万元,收入总计2829万元。全县完成政府性基金支出537万元,为年初预算1794万元的29.93%,政府性基金上解上级支出150万元。

全县地方政府性基金预算平衡情况:地方政府性基金预算收入1534万元,政府性基金上级补助收入442万元,上年结余收入853万元,收入总计2829万元;政府性基金支出537万元,政府性基金上解上级支出150万元,调出资金1612万元,支出总计2299万元。收支相抵,年末滚存结余530万元。

3.国有资本经营预算。全县国有资本经营预算安排上级补助资金收入55万元(市级配套西盟锡矿失业人员补助资金收入)。国有资本经营上级补助支出55万元(专项用于锡矿失业人员补助资金)。收支平衡。

4.社会保险基金预算。全县社会保险基金收入完成26281万元,为年初预算24089万元的109%,比上年下降11.82%。其中:保险费收入15599万元、利息收入61万元、转移支付收入87万元、上级补助收入10387万元、其他收入147万元;全县社会保险基金支出完成24830万元,为年初预算的104.45%,比上年下降32.36%。其中:社会保险待遇支出12649万元,上解上级支出12005万元,个人账户养老金支出88万元,丧葬抚恤补助支出67万元,稳定岗位补贴支出19万元,转移支出2万元。

全县社会保险基金平衡情况:社保基金预算收入完成26281万元,上年结余收入1771万元,收入总计28052万元;社保基金预算支出24830万元。收支相抵。年末滚存结余3222万元。

以上除社会保险基金数为决算数外,其余均为快报数,待市财政局批复我县2018年财政决算后,部分数据会有所变化,届时再向县人大常委会报告变化情况。

(二)其他需要报告的事项

1.政府债务情况。截止2018年底,全县政府债务余额为33464万元(政府债券29088万元,存量债务4376万元)。全县政府债务均控制在年度地方政府债务限额44100万元以内,全县地方政府债务风险总体可控。

2.县本级预备费使用情况。2018年县本级年初预算安排预备费100万元,年度预算执行中安排使用100万元,主要用于2018年离退休人员生活补助县级配套资金缺口等。

3.县本级预算稳定调节基金安排使用情况。2018年年初县本级预算稳定调节基金余额685万元,年初调入县本级预算685万元,年中追加动支预算稳定调节基金685万元,年末新增预算稳定调节基金2万元(本级收入超收2万元),2018年末预算稳定调节基金余额为2万元。

4.“三公经费预算执行情况。根据中央八项规定精神和要求,认真贯彻落实厉行节约政策,着力保障全县重点支出,严控三公经费支出。2018年,全县三公经费支出1497万元,比上年同期1568万元减少71万元,下降4.5 %

(三)2018年财政政策执行和财政重点工作情况

各位代表,过去的一年,全县政府财政部门认真贯彻落实县委、县政府的决策部署,县十二届人大二次会议决议和县人大财政经济委员会、预算工作委员会的审查意见,以及审计提出的意见建议,抓好财政管理,夯实收入基础,优化支出结构,突出保障支持重点,统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作,财政改革发展取得积极成效。

1.围绕年度预算任务,促进财政收支平稳运行。依法组织收入,加强与税务和职能部门之间协同配合,适时监测宏观经济运行趋势和财政运行情况,及时研究分析和协调解决收入征管中存在的问题,合力推进财税征收入库工作。一是收入方面,努力培植财源,支持经济结构调整,壮大经济总量;强化税收征管,提高征管效率,严格依法治税,做到应收尽收;加强税制改革跟踪分析,努力克服降税政策性减收影响,加强非税收入征缴管理,实现财政收入规模稳中有升。二是支出方面,保障脱贫攻坚、生态环境建设、社会保障、公共服务等重点领域资金需求,全力推进经济社会建设;狠抓财政支出管理,强化部门预算执行主体责任,加快重点领域支出进度,切实提升财政资金支出效率。

2.积极筹措资金保预算平衡。2018年,我县财政非常困难,人员津补贴、教育、卫生、文化、社会保障、债务还本付息、脱贫攻坚等县级配套资金缺口较大。为保预算平衡,县财政主要采取以下措施:

积极向上争取资金。一是争取财政专项扶贫资金11429.84万元,安排用于扶持建档立卡户产业发展项目。二是争取中央车购税16333万元,主要用于农村道路建设项目。三是争取边境地区转移支付资金9573万元,重点用于沿边居民补助、生态护林员补助、护边员补助、外事界务员补助、边防辅警、农村安居房建设等支出。四是争取置换债券资金2288万元,主要用于偿还到期的地方政府债券本金、保障性住房贷款本金、教育、卫生、乡镇存量债务本金支出。五是争取财力性转移支付资金53292万元,安排用于全县人员经费、机构正常运转和民生资金保障,确保脱贫攻坚各项工作的顺利开展。六是争取民生资金9605万元,安排用于农村低保补助、城市低保补助、农村五保户、医疗救助、临时救助等支出,实现应保尽保的要求。七是争取义教资金5576万元,安排用于义务教育公用经费、家庭经济困难寄宿学生生活补助、困难学生学杂费补助及助学金、特岗教师及三区教师人才补助、学生营养改善补助等支出,确保了义务教育阶段各学校的正常运转。

盘活部门存量资金。按照集中财力、保障重点,盘活存量、用好增量,创新管理、注重绩效的原则,大力盘活存量资金。组建清理盘活财政存量资金工作组,对我县7个乡镇、县属所有部门的结转结余资金开展全面清理检查。通过清理检查,共收缴结转结余资金6072万元,其中:原用途使用5043万元,政府统筹使用1029万元。存量资金统筹部分重点用于解决年初无财力又必须安排的运转项目。

加大对政府性基金预算资金统筹力度。2018年,我县继续加大一般公共预算和政府性基金预算资金统筹力度,按照我县预算实际执行情况和2018年年初预算安排,2018年,为平衡预算,从政府性基金预算调入一般公共预算1612万元,安排用于保工资、保运转等支出。

3.精准施策支持打好脱贫攻坚战。紧扣两不愁三保障,集中财力支持脱贫攻坚。一是加大资金投入力度。筹措安排中央、省、市和县级财政专项扶贫资金12029.84万元,其中,中央财政资金6505万元,省级财政资金3769.81万元,市级财政资金1155.03万元,县级财政资金600万元。二是强化统筹整合资金。2018年,统筹整合中央、省、市财政涉农资金33947万元。主要用于:农村道路建设17181万元,产业基础设施建设1962万元,农村安全饮水57万元,农村环境整治663.万元,传统种养殖业发展3385万元,创新产业扶贫模式10032万元(资产收益、村集体经济发展),农民劳动力提升55万元,小额信贷贴息301万元,雨露计划185万元。三是规范资金监管。全面整改专项扶贫资金结余结转过大问题。全面实施扶贫资金项目绩效管理。建立完善扶贫资金动态监控系统,抓好扶贫开发成效考核、审计、巡视等发现问题的整改。

4.综合施策打好防范化解重大风险攻坚战。2018年,市级核定我县地方政府债务限额为44100万元。为有效防范政府债务风险,一是完善管理机构和制度体系。成立政府性债务管理委员会,实现债务统一归口管理,压实各部门主体责任。出台防范化解政府性债务风险方案等系列制度。二是全面落实政府债务预算管理和限额管理、风险和监督管理等各环节管理制度。完成地方政府隐性债务摸底认定工作,完善云南省财政金融风险防范监测预警信息平台,切实做到风险早发现、早识别,早预警、早应对。抓好违法违规举债担保和变相举债整改工作。

5.抓实部门预算基础数据,提高预算执行准确性。全县2017年财政供养填报人数4116人,其中:在职人员3065人,离休人员4人,退休人员1047人。加大政法经费保障力度,维护边疆社会和谐稳定。2018年,全县共投入公共安全经费5877万元,比上年同期4603万元增支1274万元,增长27.68%。加强政府采购管理工作,提高资金使用效益,节约财政资金。2018年,共批复采购审批表318 份,完成采购业务318次。全县政府采购预算3110万元,实际采购2980万元,节约资金130万元,资金节约率4.18%

6.深入推进财税体制改革。一是预算管理体制不断完善。建立健全部门预算管理新框架,初步形成中期规划、年度预算和项目库三合一的预算管理体系。重塑部门预算编制链条,确立预算权责关系新规范,落实部门预算主体责任。通过四本预算实现财力统筹考虑、项目统筹保障、管理统筹推进。突出抓好项目库建设和预算绩效管理。预算信息做到公开透明。2018年,全县编制部门预算共有88个预算单位,其中:县级一级预算单位55个,乡镇人民政府一级预算单位7个,二级预算单位26个。全部按照预算信息公开有关要求编制一般公共预算、政府基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算相关报表及预算编制说明,并在省财政厅公开监测平台进行公开,同时在西盟县政府门户网站公开专栏进行公开。二是全力推进税制改革。深入推进增值税改革,全面落实增值税税率调整、统一工业商业企业小规模纳税人的标准等政策。推进资源税从价计征改革,开展水资源税改革准备工作。贯彻实施环境保护税法。积极参与个人所得税改革,抓好个人所得税改革相关政策贯彻落实和宣传解读。配合做好国税地税征管体制改革相关工作。三是着力保障相关领域改革。支持推进司法体制财物统管改革。支持公安边防部队改革平稳过渡。积极确保监察体制改革人员转隶期间工作不断档、不脱节、平稳有序推进。

7.全面提升财政管理水平。一是强化财政监督检查。通过开展财政收支真实性、政府性债务管理、扶贫资金监管三大检查,切实提高财政收入和财政支出质量。二是规范内控制度执行。提升内控工作效率,进一步抓好巡视、审计和监督检查发现问题的整改落实。有序推进政府会计制度改革。财政干部队伍建设得到加强,干部队伍专业化能力逐步提高,工作作风进一步改进。三是主动接受人大、政协监督。主动接受人大及其常委会的法律监督、工作监督和政协民主监督,严格执行人大各项决议、决定和审议意见,加强两会期间的财政解释说明服务。认真办理建议、提案,2018年办理县政协提案1件,办复率、按时办结率达100%

各位代表,2018年全县财政预算执行运行平稳,确保了脱贫攻坚、重点项目建设、民生改善等工作有序推进,取得了一定的成绩。但财政运行和改革工作依然面临一些困难和问题:一是财源结构单一,县域经济发展滞后,经济总量小,国家减税降费措施继续扩围,财政增收基础不牢;二是财政刚性支出继续攀升,财政收支平衡压力大,收支矛盾非常尖锐;三是财政资金使用绩效与财政管理水平有待进一步提升,财政资金使用的安全性、有效性仍需提高;四是政府债务风险总体控,但到期债务逐渐增多,防风险战役任务艰巨。针对这些问题,我们将认真听取各位代表、委员的建议意见,采取有力措施,切实加以解决。

二、2019年地方财政预算安排

2019年,是新中国成立70周年,是决胜全面建成小康社会关键之年。2019年,全县经济发展和财政增收的基础、态势依然较好,但财政税收增长乏力,脱贫攻坚、乡村振兴、基础设施以及教育卫生补短板等刚性支出持续增加,政府性债务还本付息负担较重,全县财政收支矛盾尖锐的状况没有根本改变,财政较为困难的现状没有得到根本缓解。

(一)2019年财政工作和预算编制的指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会及中央经济工作会议精神,坚持新发展理念,坚持稳中求进工作总基调,认真落实县委十二届九次全会和县十二届人大二次会议精神,围绕率先在直过民族地区实现脱贫摘帽、建设美丽幸福新西盟发展要求,进一步深化财税体制改革,全面实施预算绩效管理,牢固树立过紧日子思想,统筹用好管好各项财力,进一步优化重点领域财政支出,着力防控化解政府债务风险,不断通过财政政策应用的前瞻性、灵活性和有效性,为全县经济平稳健康发展提供坚强的财力保障。

(二)2019年收支预算安排

1.一般公共预算

全县地方一般公共预算收入安排8413万元,比上年快报数增加323万元,增长4%;全县地方一般公共预算支出安排151827万元,比上年快报数增加1501万元,增长1%

全县财政预算收支平衡情况:地方一般公共预算收入8413万元,上级补助收入119416万元(返还性收入850万元,一般性转移支付收入72794万元,专项转移支付收入45772万元);上年结余收入8008万元,调入资金18390万元,地方政府债券转贷收入(置换债券)2760万元,收入总计156987万元。地方一般公共预算支出151827万元,上解支出2400万元,债务还本支出(置换债券置换到期政府性债务本金)2760万元,支出总计156987万元。收支平衡。

2.政府性基金预算

县政府性基金预算收入安排1595万元,比上年快报数1534万元,增收61万元,增长4%;政府性基金预算支出安排8375万元,比上年快报数537万元增支7838万元,增长1460%

全县政府性基金预算收支平衡情况:县政府性基金收入1595万元,政府性基金上级补助收入524万元,上年结余530万元,债务转贷收入7500万元(其中新增专项债券7000万元,置换债券500万元),收入总计10149万元;政府性基金预算支出8375万元,上解上级支出150万元,调出基金1124万元,专项债务还本支出500万元(置换债券),支出总计10149万元。收支平衡。

3.社会保险基金预算

全县社会保险基金预算收入安排28255万元(保险费收入16412万元、利息收入75万元、上级补助收入11706万元、转移支付收入62万元),比上年决算数增收1974万元,增长8%;社会保险基金预算支出安排27703万元社会保险待遇支出13657万元、上解上级支出13542万元、转移支出23万元、个人账户养老金支出77万元、丧葬抚恤补助支出74万元、生育津贴支出321万元、稳定岗位补贴支出9万元),比上年决算数24830万元增支2873万元,增长12%

全县社会保险基金平衡情况:社会保险基金预算收入28255万元,上年结余3222万元,收入总计31477万元;社会保险基金预算支出27703万元。收支相抵,年末滚存结余3774万元。

按照《预算法》规定,在2019年预算年度开始后和县人代会批准预算之前,为保障全县正常运转,县财政已将上年结转的支出和必须的基本支出提前下达到各部门。同时,部分转移支付也按照指标到位情况下达到部门。

三、2019年财政重点工作

2019年,县政府财政部门将认真贯彻中央、省、市和县委决策部署,组织落实好本次人代会关于财政预算报告的审查意见和相关决议决定,着力抓好以下重点工作:

(一)建设高质量财政

一是不断提升财政收入质量。坚持依法依规组织收入、应收尽收,围绕年初确定的收入预期目标,突出重点税种征管,强化纳税服务和管理。堵塞收入漏洞,做好各项税收的清缴清算。确保主体税种和附加税种同步征收到位,足额入库,提高财政收入质量。二是不断提升预算执行质量。牢固树立过紧日子思想,优化财政支出结构,大力压减一般性支出,严控三公经费预算,集中财力办大事。加强预算执行监测分析,提高预算执行效能。完善国库集中支付运行机制,积极配合推动实现省、市、县、乡四级国库集中支付电子化管理工作。配合完善财政资金动态监控系统,保障财政资金使用安全高效。加强库款管理。三是不断提升公共财政公开透明质量。坚持公开是常态,不公开是例外,切实提升政府预决算、部门预决算公开质量,提高公开的真实性、完整性和及时性。强化部门预决算公开的主体责任,建立完善考核和行政问责制度。

(二)强化财政保障力度

一是大力争取上级财政支持。抓住机遇,及时研究国家的各项转移支付补助政策,全面加强向上级财政等有关部门的汇报请示力度,不断增强向上争取支持的针对性和有效性,千方百计争取更多支持。完善争取上级资金支持目标考核办法,健全激励约束机制,调动各级各部门共同争取上级支持的积极性、主动性。二是创新财政投入方式。创新对中小企业发展的投入方式,解决制约其发展的融资难、担保难等瓶颈问题。健全政策性融资担保体系,吸引信贷资金、社会资本、企业资金投入产业发展和重点项目建设。

(三)加强地方政府债务管控

一是强化专项债券项目前期准备。合规合法开好支持全县重点项目融资的前门,提前做好项目储备,做好专项债券项目实施方案编制、审核准备工作,确保新增政府债务限额下达以后,项目成熟一批、施工一批,推动项目尽早开工建设,加快财政资金支出进度,充分发挥债券资金使用绩效。二是夯实化解决政府债务风险主体责任。按照防范化解政府性债务风险方案和政府隐性债务风险实施方案各项要求,压实责任,采取有效措施,狠抓工作落实,坚决遏制隐性债务增量,稳妥化解存量债务,确保完成年度政府债务和隐性债务化债目标任务。严格落实属地责任,坚决遏制违法违规举债。三是健全政府债务风险防控机制。继续完善政府债务风险评估预警机制,做好政府性债务风险分级响应和应急处置工作。

(四)着力深化财税体制改革

一是推动财政事权和支出责任划分改革。做好基本公共服务领域,交通、科技等领域财政事权和支出责任划分改革。调整完善县乡财政管理体制。二是深化预算管理制度改革。完善基本支出定员定额标准、项目支出通用定额标准和以部门为单位的专用定额标准。健全完善项目库管理,切实扭转资金等项目的状况。深化零基预算改革,建立财政资金能进能出的决策机制。严格保障县级支出责任。深化省对下专项转移支付改革,破除财政资金各自为政、零星分散、结构固化、效益不高的问题。强化中期财政规划管理,做好人员、车辆、资产等信息管理。三是全力推进税制改革。全面落实减税降费政策,切实降低实体经济成本。做好环境保护税税额标准调整衔接工作。做好水资源税改革准备工作。

(五)深入实施全面预算绩效管理

按照全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理要求,更加突出绩效导向,强调成本效益,持续推进预算和绩效管理一体化。

一是全方位上促落实。实施政府预算绩效管理,提高财政资源配置效率;推进部门和单位预算绩效管理,促进部门整体效能提升;实施政策和项目绩效管理,将支出政策制定、实施和结果纳入绩效管理。二是全过程上实突破。建立绩效评估机制,对新出台重大政策、项目开展预算审核和事前绩效评估,实现预算绩效管理向预算决策拓展。继续强化绩效目标管理,做好绩效运行监控,健全绩效评价结果反馈和整改制度,与预算安排和政策调整挂钩。三是全覆盖上提进程。在覆盖一般公共预算、政府性基金预算的基础上,将范围进一步拓展到国有资本经营预算和社会保险基金预算,并纳入全过程绩效管理。

(六)提高财政管理能力

一是坚持依法行政依法接受监督。自觉接受人大及其常委会的法律监督、工作监督和指导,严格落实人大各项决议、决定和审议意见,完善建议、提案办理机制。坚决查处各类违反《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规的行为。自觉接受政协民主监督和全社会群众监督、舆论监督。二是加大审计、监督检查查出问题的整改力度。建立完善问题整改台账,盯住问题,边查边纠正,逐项整改。注重举一反三,认真分析查找隐患,经常性组织自查自纠,坚决杜绝屡查屡犯、屡改屡犯等现象。将财政专项扶贫政策执行、扶贫资金安排拨付和使用情况作为财政监督检查的重点,重点关注、重点监督,发现问题及时处理和纠正,建立财政专项资金重点监督和日常工作机制。三是深入推进法治财政建设。结合权责清单动态调整、双随机一公开、政府诚信平台建设、联合激励惩戒等,继续做好法治财政建设工作。贯彻实施政府会计改革,确保《政府会计制度》全面实施。围绕放管服改革,深化财政系统行政审批改革。

各位代表、各位委员,做好2019年财政工作任务艰巨、责任重大,使命光荣。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,在县委、县政府的正确领导下,在县人大的监督指导和县政协的关心支持下,锐意进取,埋头苦干,攻坚克难,扎实做好财政各项工作,促进全县经济社会持续健康发展,以优异成绩迎接中华人民共和国成立70周年!

以上报告,请予审查。

 

 

 

 

 

 

 

 

  西盟县十届人大次会议秘书        2019320日印

                            (共印300份)

监督索引号53082900300010111

附件:
     【2019年度西盟县财政预算公开目录20190411092045517.docx  14K】
     【14-1 2018年决算数(表一至表十一)20190411092016292.xls  162K】
     【14-2 2019年财政预算收支表-(表十二至表二十五)20190411092022866.xls  345K】
     【2019年西盟县政府财政预算收支公开表20190411054451074.xls  389K】
     【西盟佤族自治县2019年转移支付预算情况j及政府性债务情况20190411092046048.docx  13K】
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